L'application Binance, compilée sur l'architecture ARM, fonctionne de manière fluide sur les terminaux courants à Singapour (Samsung, Xiaomi, etc.). Toutefois, la possibilité technique d'installation ne garantit pas la conformité de l'usage. Les relations entre Singapour et Binance ont évolué de la coopération vers une séparation formelle, sous l'impulsion de la MAS (Monetary Authority of Singapore), dont la position s'est durcie ces dernières années. L'accès au site officiel de Binance depuis Singapour révèle des fonctionnalités restreintes par rapport à d'autres régions. L'usage de l'application Binance est également soumis à des limitations, détaillées dans le guide d'installation.
Système de régulation des actifs virtuels à Singapour
Singapour adopte une approche de « libéralisation ordonnée » concernant la régulation des cryptomonnaies.
Loi sur les services de paiement (Payment Services Act)
Entrée en vigueur en janvier 2020, la loi PSA (Payment Services Act) encadre les services d'actifs virtuels, désignés sous le terme de « services de jetons de paiement numériques ». Elle impose aux prestataires l'obtention d'une licence délivrée par la MAS. La PSA définit plusieurs catégories d'activités soumises à licence, notamment l'achat, la vente, l'échange, la conservation et le transfert d'actifs virtuels.
Approche réglementaire de la MAS
La MAS privilégie une approche pragmatique : elle ne bannit pas les cryptomonnaies mais ne les libéralise pas totalement. Tout en reconnaissant la valeur potentielle de la blockchain, l'autorité souligne le caractère hautement spéculatif de ces actifs. Ses priorités sont la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, la protection des consommateurs contre la publicité trompeuse et le maintien de la stabilité financière.
Mesures de protection des consommateurs
En 2022, la MAS a publié des directives restreignant le marketing des services de cryptomonnaies auprès du grand public, interdisant notamment la publicité dans les lieux publics (stations de métro, bus). En 2023, des exigences supplémentaires ont été introduites, imposant aux plateformes d'évaluer les risques pour les investisseurs particuliers.
Historique entre Binance et Singapour
Demande de licence initiale
Binance, via son entité Binance Asia Services, avait initialement sollicité une licence de service de jetons de paiement numériques auprès de la MAS. Durant l'examen de cette demande, la plateforme bénéficiait d'une exemption temporaire lui permettant d'opérer légalement sur le territoire.
Retrait de la demande
En décembre 2021, suite aux préoccupations de la MAS concernant la conformité globale de Binance, la plateforme a retiré sa demande de licence. En conséquence, Binance.sg (la version singapourienne) a cessé ses activités et les utilisateurs locaux ont été invités à liquider leurs positions.
État actuel des restrictions
Depuis le retrait de sa demande, Binance applique des restrictions strictes : l'ouverture de nouveaux comptes est impossible pour les résidents singapouriens sur binance.com. La plateforme a également été inscrite sur l'« Investor Alert List » de la MAS, signalant explicitement qu'elle n'est pas autorisée à fournir des services financiers à Singapour.
Possibilités actuelles pour les résidents singapouriens
Limitations des fonctionnalités existantes
Pour les anciens utilisateurs dont les comptes n'ont pas été totalement clôturés, les services restent limités : les dépôts en dollars singapouriens (SGD) sont désactivés, les paires de trading en SGD sur la plateforme P2P ont été supprimées, et l'accès à certains produits dérivés est restreint.
Services techniquement accessibles
Les transactions de type « crypto-to-crypto » demeurent techniquement possibles si l'utilisateur détient déjà des actifs sur la plateforme. Les fonctions de retrait restent opérationnelles. Toutefois, cet usage s'effectue hors du cadre réglementaire de la MAS, privant l'utilisateur de toute protection légale locale en cas de litige.
Plateformes d'échange conformes à Singapour
Plusieurs plateformes détiennent une licence de la MAS et constituent des alternatives légales.
Crypto.com
Crypto.com a obtenu en 2023 une licence d'institution de paiement majeure (Major Payment Institution License). Elle permet les dépôts en SGD via le système de transfert instantané FAST et propose une interface complète.
Coinhako
Fondée en 2014, Coinhako est l'une des premières plateformes locales à avoir été régulée par la MAS. Elle se distingue par son intégration de méthodes de paiement locales telles que PayNow.
Independent Reserve et Gemini
Ces deux plateformes internationales opèrent également sous licence MAS, mettant l'accent sur la sécurité et la conformité réglementaire rigoureuse.
Fiscalité des cryptomonnaies à Singapour
Investisseurs particuliers
Singapour n'applique pas de taxe sur les plus-values. Pour un investisseur particulier, les profits issus du trading de cryptomonnaies sont généralement exonérés d'impôt s'ils relèvent de l'investissement à long terme. Cependant, si l'IRAS (Inland Revenue Authority of Singapore) qualifie l'activité de « commerciale » (fréquence élevée, stratégies systématiques), les revenus peuvent être assujettis à l'impôt sur le revenu.
Entreprises
Les bénéfices réalisés par des sociétés commerciales sont taxés au taux de l'impôt sur les sociétés (17 %). Depuis 2020, les transactions sur jetons de paiement numériques sont exonérées de la taxe sur les produits et services (GST).
Protocoles DeFi et services décentralisés
La régulation des protocoles de finance décentralisée (DeFi) à Singapour reste une zone grise.
Position de la MAS
La MAS se concentre actuellement sur les prestataires de services centralisés. Les protocoles purement décentralisés (Uniswap, Aave, etc.) échappent techniquement au cadre de la PSA en l'absence d'entité opérationnelle identifiable. Toutefois, une surveillance accrue est exercée sur les risques associés.
Usage pratique
Il n'existe pas de restriction légale explicite interdisant aux résidents singapouriens d'utiliser des protocoles DeFi. Néanmoins, si l'interface web d'un projet DeFi cible spécifiquement le marché singapourien, elle pourrait tomber sous le coup de la réglementation.
Recommandations d'usage
Transition vers des solutions régulées
Il est fortement conseillé aux utilisateurs résidant à Singapour de privilégier les plateformes détentrices d'une licence MAS afin de garantir la pérennité de leurs accès bancaires pour les dépôts et retraits en devises fiat.
Gestion des actifs
Quelle que soit la plateforme utilisée, l'usage de portefeuilles d'auto-conservation (self-custody) est recommandé pour la gestion des actifs de long terme, limitant l'exposition aux risques de plateforme.
Conclusion
L'utilisation de Binance à Singapour n'est plus conforme au cadre réglementaire actuel suite au retrait de sa demande de licence auprès de la MAS. Les investisseurs sont invités à se tourner vers des solutions locales régulées tout en profitant du cadre fiscal avantageux offert par la cité-État. La vigilance quant aux évolutions législatives reste de mise dans un secteur en constante mutation.